Je omzet groeit en je jaarrekening toont winst. Toch moet je puzzelen om leveranciers, lonen of btw tijdig te betalen. Herkenbaar? Dat hoeft niet te betekenen dat je boekhouding fout is. Winst en beschikbare cash zijn nu eenmaal twee verschillende zaken.

Winst en cashflow: wat is het verschil?

Winst is het verschil tussen opbrengsten en kosten over een bepaalde periode, ongeacht wanneer er betaald wordt. Cashflow gaat over het geld dat in die periode effectief binnenkomt en buitengaat. Een winstgevende onderneming kan dus tijdelijk onvoldoende geld hebben om haar rekeningen te betalen.

Om cashflow te analyseren, volstaat “winst + afschrijvingen” niet. Je moet ook rekening houden met onder meer openstaande facturen, voorraad, investeringen, financiering en daadwerkelijke betalingen.

Een herkenbaar voorbeeld

Stel dat je vennootschap € 50.000 winst boekt, maar dat er tegenover het begin van het jaar € 20.000 extra klantenfacturen openstaan en je € 10.000 kapitaal van een lening terugbetaalt. Als we andere kasstromen en balanswijzigingen buiten beschouwing laten, is € 30.000 van die winst niet omgezet in extra beschikbare middelen. Dit is een vereenvoudigde illustratie, geen volledige cashflowberekening.

Vijf redenen waarom winst niet op je rekening staat

1. Klanten betalen later.
Je factureert vandaag, maar ontvangt het geld pas later. De opbrengst telt al mee, terwijl je bankrekening nog niet stijgt.

2. Geld zit vast in voorraad.
Ingekochte producten die nog niet verkocht zijn, vragen cash en kunnen je liquiditeit onder druk zetten.

3. Afschrijvingen zijn geen nieuwe uitgaven.
De aanschaf van bijvoorbeeld een machine wordt doorgaans over meerdere jaren als kost verwerkt. De afschrijving zelf veroorzaakt geen nieuwe betaling.

4. Investeringen vragen geld.
Een bestelwagen, machine of software kan meteen een grote uitgave zijn. De timing van de betaling en eventuele financiering bepalen de impact op je cash.

5. Leningen en belastingen volgen een ander ritme.
Kapitaalaflossingen kosten cash, maar zijn geen kost in de resultatenrekening. Intresten doorgaans wel. Btw- en belastingbetalingen kunnen bovendien slaan op een andere periode.

Zo hou je grip op je cashflow

Maak een liquiditeitsplanning.
Noteer per week of maand je verwachte ontvangsten en uitgaven, inclusief lonen, btw, belastingen, investeringen en aflossingen. Begin bijvoorbeeld met 3 tot 6 maanden en werk je planning regelmatig bij.

Volg facturen actief op.
Factureer tijdig, maak heldere betaalafspraken en herinner klanten wanneer nodig. Voorschotten, deelbetalingen of factoring kunnen soms helpen; factoring heeft wel een kostprijs.

Plan grote betalingen bewust.
Kijk niet alleen naar verwachte winst, maar ook naar wanneer klanten betalen en je eigen verplichtingen vervallen. Maak realistische afspraken met leveranciers.

Beperk overbodige voorraad en bouw een buffer op.
Stem bestellingen af op de vraag en voorzie waar mogelijk een reserve voor onverwachte kosten of trage betalingen.

Coda Boekhouders denkt met je mee

Winst toont hoe rendabel je zaak is, je cashpositie toont of je vandaag je verplichtingen kunt nakomen. Bij Coda Boekhouders helpen we je beide te begrijpen. We bekijken openstaande posten, verwachte inkomsten en uitgaven, investeringsplannen en een realistisch kasplan. Zo gebruik je je cijfers niet alleen om terug te kijken, maar ook om betere beslissingen te nemen.

Maak je winst, maar volgt je bankrekening niet? Bespreek je situatie met je relatiebeheerder of contacteer ons via https://codaboekhouders.be/contact/